Diego Renoldi Quaresma de Oliveira

Resumen

En este artículo, Diego Renoldi Quaresma de Oliveira desmonta el mito —ampliamente repetido incluso por autores especializados en derecho penal económico— según el cual el término y la práctica del lavado de dinero se originaron con Al Capone y el uso de lavanderías automáticas en el Chicago de los años 20 y 30. El autor explica las tres etapas clásicas del lavado de activos (colocación, estratificación e integración) y demuestra, con fuentes históricas, que ni el concepto ni la regulación legal del delito existían en la época de Capone: la expresión "money laundering" no apareció hasta 1973, durante el escándalo Watergate, y la primera ley que criminalizó esta conducta en Estados Unidos data de 1986. El artículo concluye que la verdadera preocupación de Al Capone y la mafia de su tiempo era la evasión fiscal mediante el ocultamiento de dinero en paraísos fiscales, y que la inversión directa de fondos ilícitos en negocios legítimos, sin mediar ninguna etapa de encubrimiento, no puede equipararse técnicamente al lavado de dinero tal como se conoce hoy.